3A(LIÉ) OU 3B(LIBRE)?

Il est important de commencer ce point par une clarification importante. Le troisième pilier A et le B ne sont pas du tout respectivement celui en Assurance et en Banque. Les lettres A et B peuvent en effet laisser croire qu’elles correspondent à ces deux type d’instituts mais c’est un pur hasard, il n’y a aucun lien.

  • Le 3ème pilier A (lié) peut être fait en banque ou en assurance
  • Le 3ème pilier B (libre) ne peut être fait que dans une assurance (pour pouvoir bénéficier d’avantages fiscaux).

Comment choisir entre le A et le B ?

Les avantages fiscaux sont différents dans le B et ne concernent que le canton de Genève et de Fribourg.

Il comporte également d’autres avantages tels que :

  • L’argent épargné dans un 3ème pilier B n’est pas bloqué, il peut être retiré à tout moment. Mais, comme il doit être fait dans une assurance, si vous le retirez trop tôt, il peut y avoir des pénalités.
  • L’imposition lors du retrait est bien plus faible que celle du 3ème pilier A.
  • Durant les années de cotisation, votre 3ème pilier B entre dans la fortune si cette dernière est imposée.

Le choix entre le 3A et le 3B doit être fait avec les conseils d’un expert qui saura vous dire quelle stratégie fiscale est la mieux adaptée à votre situation. Le choix entre le A et le B se fera en fonction de :

  • Votre situation fiscale
  • Votre commune d’habitation
  • Vos projets
  • Votre situation familiale
    Une fois que vous avez décidé le montant que vous souhaitez mettre ainsi que le type d’établissement financier dans lequel vous voulez ouvrir votre 3ème pilier, il convient de trouver la meilleure banque ou la meilleure assurance.